פועלים שוקי הון ומנכ"לית גב ים לשעבר יקימו קרן ריט

מנכ"לית גב ים לשעבר, שרון שוופי, ופועלים שוקי הון, בניהולו של עומר קרייזל, נמצאים בשלב מתקדם של הקמה וגיוס כספים לקרן ריט חדשה, שתיקרא "מניבים" - כך נודע ל"גלובס".

שוופי ופועלים שוקי הון, שצפויה להכניס לקרן סך של 40 מיליון שקל, לפחות בשלב הראשון, מסתובבים בשוק במטרה לצרף משקיעים נוספים. בכוונת שוופי לגייס לקרן בתחילה כ-200 מיליון שקל, ובעתיד להגיע באמצעות סבבים נוספים לסך של כ-400 מיליון שקל.

שוופי החלה לכהן כמנכ"לית גב ים, שהינה חלק מקבוצת אי.די.בי, באפריל 2007, ונפרדה מהתפקיד בסוף שנת 2012. אולם, את דרכה בגב ים היא החלה שנים רבות קודם לכן, ב-1992, בתפקיד של כלכלנית ויועצת משפטית, ולאורך השנים שימשה בתפקידים שונים בחברה.

קרנות ריט (REIT - Real Estate Investment Trust) הינן קרנות להשקעה בנדל"ן מתוך מטרה להשכיר את הנכסים לתקופה ארוכה, אשר כפופות למשטר מיסויי ייחודי, הכולל הטבות מס. מטרתה העיקרית של קרן ריט הינה החזקה וניהול של נדל"ן מניב - משרדים, מרכזים מסחריים, מבני תעשייה, דירות מגורים להשכרה וכדומה, לצורכי רווח - והיא מאפשרת למשקיעים להשתתף בפרויקטים מניבים תוך פיזור סיכונים.

היזם יכול להחזיק מעל 50% מהקרן

הבסיס לפעילותן של קרנות הריט בישראל נחקק כבר לפני תשע שנים, ואולם עד כה ישנן רק שתי קרנות פעילות - ריט 1 וסלע קפיטל, ששתיהן נסחרות בבורסה לפי שוויים של כ-1.86 מיליארד שקל ו-602 מיליון שקל, בהתאמה. ריט 1 החלה לפעול כבר ב-2006, וסלע קפיטל החלה לפעול בשנה שלאחר מכן ונרשמה למסחר בבורסה ב-2008.

נכון לסוף 2014 רכשה ריט 1 סך של 28 נכסים מניבים (ועדיין מחזיקה בכ-27 מהם), ואילו קרן סלע קפיטל רכשה ממועד הקמתה ועד לסוף השנה שעברה כ-19 נכסים מניבים.

לפני כחודש פרסמו רשות המסים ורשות ניירות ערך תזכיר חוק שנועד להרחיב את הטבות המס שניתנות לקרנות הריט, בין היתר כדי ליישם את המלצות הצוות הבינמשרדי שהוקם אגב החלטת ממשלה מנובמבר 2013, במטרה להסתייע בקרנות הריט להשקעות בפרויקטי דיור להשכרה לטווח ארוך.

במסגרת התיקונים לפרק המתייחס לקרנות הריט, נכללת הרשאה למייסד להעביר נכסים שבבעלותו לקרן ריט תמורת קבלת מניות בה, ולדחות את תשלום מס השבח על הנכסים שהועברו. שינוי נוסף מאפשר ליזמי הקרן להחזיק מעל ל-50% ממנה (כלומר לאחוז בשליטה בה), ולפזר את החזקותיהם באופן הדרגתי על פני חמש שנים ממועד הנפקת הקרן. בנוסף, המדינה הגדירה בתזכיר האמור קרן ריט מסוג חדש: "קרנות להשכרה למגורים".